证券代码：002973 证券简称：侨银股份 公告编号：2025-002
债券代码：128138 债券简称：侨银转债
侨银城市措置股份有限公司
对于“侨银转债”回售的公告
本公司及董事会合座成员保证信息袒露的内容真的、准确、竣工，莫得失实
记录、误导性述说或要紧遗漏。
相等教导：
（1）投资者秉承回售等同于以东说念主民币 100.363 元/张卖出握有的“侨银转债”。
适度本公揭发出前的终末一个往改日，“侨银转债”的收盘价（即 119.245 元/
张）高于本次回售价钱（即 100.363 元/张）。投资者秉承回售可能会带来蚀本，
敬请投资者提防风险。
（2）在“侨银转债”终末两个计息年度内，“侨银转债”握有东说念主在每年回
售条件初度餍足后可按《公确立行可改变公司债券召募讲明书》（以下简称《募
集讲明书》）商定条件诈欺回售权一次；若在初度餍足回售条件而“侨银转债”
握有东说念主未在公司届时公告的回售请问期内请问并推论回售的，该计息年度不可再
诈欺回售权，“侨银转债”握有东说念主不可屡次诈欺部分回售权。
侨银城市措置股份有限公司（以下简称“公司”）的股票于 2024 年 11 月
价钱（18.00 元/股）的 70%（即 12.60 元/股），且“侨银转债”处于终末两个计
息年度，字据《召募讲明书》的商定，“侨银转债”触发有条件回售条目。
公司字据《深圳证券来回所股票上市法则》《深圳证券来回所上市公司自律
监管联接第 15 号——可改变公司债券》等法律法则的关系规则以及《召募讲明
书》的联系商定，现将“侨银转债”回售关系事项公告如下：
一、“侨银转债”回售情况玄虚
（一）回售条目
公司在《召募讲明书》中商定的有条件回售条目具体如下：
本次刊行的可改变公司债券终末 2 个计息年度，如若公司股票在职何都集
权将其握有的沿途或部分可改变公司债券按债券面值加上圈套期应计利息的价钱
回售给公司。
若在上述往改日内发生过转股价钱因发生送股票股利、转增股本、增发新股
（不包括因本次刊行的可改变公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现款
股利等情况而调节的情形，则在调节前的往改日按调节前的转股价钱和收盘价钱
筹谋，在调节后的往改日按调节后的转股价钱和收盘价钱筹谋。如若出现转股价
格向下修正的情况，则上述都集 30 个往改日须从转股价钱调节之后的第一个交
易日起再行筹谋。
本次刊行的可改变公司债券终末 2 个计息年度，可改变公司债券握有东说念主在每
年回售条件初度餍足后可按上述商定条件诈欺回售权一次，若在初度餍足回售条
件而可改变公司债券握有东说念主未在公司届时公告的回售请问期内请问并推论回售
的，该计息年度不可再诈欺回售权，可改变公司债券握有东说念主不可屡次诈欺部分回
售权。
（二）回售价钱
字据《召募讲明书》的商定，当期应计利息的筹谋公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可改变公司债券握有东说念主握有的可改变公司债券票面总金额；
i：指可改变公司债券畴昔票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=2.50%（“侨银转债”第五个计息年度，即 2024 年 11 月 16 日至
月 8 日，算头不算尾，其中 2025 年 1 月 8 日为回售请问期首日）。
筹谋可得：IA=100×2.50%×53/365=0.363 元/张；
故“侨银转债”本次回售价钱为 100.363 元/张（含息、税）。
字据联系税收法律和法则的关系规则，对于握有“侨银转债”的个东说念主投资者
和证券投资基金债券握有东说念主，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税
率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售实质可得为 100.290 元/张；对于握有
“侨银转债”的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），字据《对于境外机构投资境
内债券阛阓企业所得税、升值税策略的见告》（财税〔2018〕108 号）《对于延
续境外机构投资境内债券阛阓企业所得税、升值税策略的公告》（财政部税务总
局公告 2021 年 34 号）的规则，暂免征收企业所得税和升值税，回售实质可得为
得税，公司不代扣代缴所得税，回售实质可得为 100.363 元/张。
（三）回售权益
“侨银转债”握有东说念主可回售部分粗略沿途未转股的“侨银转债”。“侨银转
债”握有东说念主有权秉承是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售法子和付神志样
（一）回售事项的公示期
字据《深圳证券来回所上市公司自律监管联接第 15 号——可改变公司债券》
的联系规则，公司应当在餍足回售条件的次一往改日开市前袒露回售公告，而后
在回售期杀青前每个往改日袒露 1 次回售教导性公告。公告应当载明回售条件、
请问技能、回售价钱、回售法子、付款法子、付款时刻、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售请问期首日的隔断期限应当不卓越 15 个往改日。公司将
在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上刊登上述关系回售的公告。
（二）回售事项的请问期
诈欺回售权的债券握有东说念主应在 2025 年 1 月 8 日至 2025 年 1 月 14 日的回售
请问期内通过深交所来回系统进行回售请问，回售请问当日不错撤单。回售请问
也曾阐明，不可消除。如若请问当日未能请问见效，可于次日陆续请问（限请问
期内）。债券握有东说念主在回售请问期内未进行回售请问，视为对本次回售权的无条
件毁掉。在投资者回售款到账日之前，如已请问回售的可改变公司债券发生司法
冻结或扣划等情形，债券握有东说念主的该笔回售请问业务失效。
（三）付神志样
公司将按前述规则的回售价钱回购“侨银转债”，公司寄予中国证券登记结
算有限牵扯公司深圳分公司通过其资金算帐系统进行算帐交割。按照中国证券登
记结算有限牵扯公司深圳分公司的关系业务法则，刊行东说念主资金到账日为 2025 年
回售期满后，公司将公告本次回售效果和本次回售对公司的影响。
三、回售技能的来回和转股
“侨银转债”在回售期内将陆续来回，但暂停转股，在吞并往改日内，若“侨
银转债”握有东说念主发出来回、转托管、回售等两项或以上业务苦求的，按以下法则
处理苦求：来回、回售、转托管。
四、备查文献
回售的法律观点书。
特此公告。
侨银城市措置股份有限公司
董事会
